创业是件让人心情澎湃的事，很多时候也是件让人愁眉不展的事。让创业者心烦的事很多，囊中羞涩往往是其中之一，对于科技创业者更加如此。本专栏曾经介绍过创业者如何与资本共舞，讲述了相关关键环节。本文则将介绍如何善用技术创新基金，当然它仅适用于科技型的创业企业。
国家早在1999年就创设了科技型中小企业技术创新基金，用以扶持、促进科技型中小企业技术创新，引导地方、企业、创业投资机构和金融机构对科技型中小企业技术创新的投资。前不久，科技部和财政部联合发布了相关文件，进一步就技术创新基金的项目管理和财务管理事项进行了界定。
申请条件。申请创新基金支持的企业应当在中国境内注册，并具有独立企业法人资格，不具有独立企业法人资格的分公司或者企业内部部门不能申请；申请企业应当主要从事高新技术产品的研制、开发、生产和服务业务，其企业管理层有较高经营管理水平，有较强的市场开拓能力，其职工人数不超过500人，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低于30%，直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低于10%；申请企业应当具有良好的经营业绩，资产负债率合理，每年用于高新技术产品研究开发的经费不低于销售额的5%，有健全的财务管理机构，有严格的财务管理制度和合格的财务人员。更为重要的是其承担的项目必须符合国家产业、技术政策，技术含量较高，技术创新性较强，项目产品有较大的市场容量、较强的市场竞争力，并且没有知识产权纠纷。
申请步骤。符合上述条件的企业经当地省级科技主管部门推荐即可以向创新基金管理中心提出申请，管理中心将对申请进行包括资格审查、形式审查、内容审查在内的受理审查。受理审查合格后，管理中心将组织有关机构和专家进行立项审查。立项审查方式包括专家评审、专家咨询、科技评估等，通常对技术、产品相近的项目采取专家评审的方式，对跨学科、跨领域、创新性强、技术集成、技术领域分布相对分散的个性化项目，则可委托科技评估机构评估。管理中心根据项目申请资料和立项审查结论意见提出创新基金立项建议，报科学技术部、财政部审批。经批准的项目进入2周的项目异议期，异议期满后，管理中心与立项项目承担企业、推荐单位签订合同，确定项目各项技术经济指标、阶段考核目标以及完成期限等条款。而不立项项目的申请企业当年将不能再次申报项目。
支持方式。创新基金以贷款贴息、无偿资助和资本金投入的方式支持科技型中小企业的技术创新活动。贷款贴息主要用于支持产品具有一定水平、规模和效益，银行已经贷款或有贷款意向的项目；且项目新增投资在3000万元以下，资金来源基本确定，投资结构合理，项目实施周期不超过3年。采用贷款贴息方式支持的项目立项后按企业有效借款合同及付息单据核定的应贴息数额拨付80%，项目验收合格后再拨付其余资金。无偿资助主要用于科技型中小企业技术创新活动中新技术、新产品研究开发及中试放大等阶段的必要补助；且项目新增投资一般在1000万元以下，资金来源基本确定，投资结构合理，项目实施周期不超过2年；企业需有与申请创新基金资助数额等额以上的自有资金匹配。采用无偿资助方式支持的项目立项后拨付70%，项目验收合格后再拨付其余资金。创新基金贴息和资助数额一般不超过100万元，个别重大项目不超过200万元。对于资本金投入方式目前尚没有具体规定。
监督管理和验收。省级科技主管部门负责本地区项目的日常监督管理和验收工作；省级财政部门负责对本地区创新基金的运作和使用进行监督、检查，并参与项目的验收工作；管理中心负责制订《创新基金项目监督管理和验收工作规范》，并组织实施项目监督管理和验收工作，分析总结项目执行情况。
（本文发表于《科技创业》2005年4月号）
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杨春宝一级律师简介
杨春宝一级律师，大成上海高级合伙人、资本市场部主任、国资基金研究中心主任，大成中国区私募基金专业带头人、科技与文化法律研究中心联合牵头人。执业30余年，长期从事私募基金、投融资、并购重组法律服务，尤其对对赌研究颇深且具有非常丰富的实战经验，并专注于金融机构股权投资业务。2004年起多次入选The Legal 500"私募基金"和"公司与商业"等境内外各类律师榜单，代理的中国法院首例适用外国法律审理外国公司的董事损害小股东权益纠纷案入选上海高院发布的《上海法院域外法查明典型案例》和威科先行"要案头条"。入选上海涉外法律人才库、上海市司法局鼎新法治人才库、上海国有企业改制法律顾问团，具有上市公司独立董事任职资格，系多家知名高校的兼职教授或兼职研究生导师及上海市商务委跨国经营人才培训班讲师。出版《私募股权投资基金风险防控操作实务》等16本投融资法律专著。了解更多常见法律问题
申请创新基金需要满足哪些条件？
申请创新基金支持的企业需要满足多方面的条件，这些条件综合考察企业的法律地位、业务方向、人员结构、研发投入和财务状况。首先，企业必须在中国境内注册，并具有独立企业法人资格，分公司或企业内部部门不具备申请资格，这是确保项目责任主体清晰、便于监督管理和验收的基本前提。其次，企业应主要从事高新技术产品的研制、开发、生产和服务业务，管理层需具备较高经营管理水平和市场开拓能力，这体现了基金对技术创新和产业化能力的重视。人员方面，职工总数不超过五百人，大专以上学历科技人员占比不低于百分之三十，直接从事研究开发的科技人员占比不低于百分之十，该指标旨在确保企业具备基本的技术研发力量和人才储备。财务方面，企业需具有良好经营业绩，资产负债率合理，每年用于高新技术产品研究开发的经费不低于销售额的百分之五，同时要有健全的财务管理机构、严格的财务管理制度和合格的财务人员，以保障基金使用的规范性和可追溯性。此外，所承担的项目必须符合国家产业政策和技术政策，技术含量高、创新性强、市场容量大且具有较强竞争力，并且不存在知识产权纠纷。实务中，企业应提前对照这些条件进行自查，完善财务和人事制度，准备相关证明材料，避免因形式要件不满足而错失申报机会。需要注意的是，上述条件是基于一般历史政策归纳而来，具体申报时需以当年度最新官方通知和申报指南为准，确保信息准确。
创新基金支持方式有哪些？各有什么特点？
创新基金主要采用贷款贴息、无偿资助和资本金投入三种方式支持科技型中小企业的技术创新活动，不同方式适用于不同阶段和需求的项目，企业应根据自身资金状况和项目特点选择最合适的支持方式。贷款贴息方式主要用于支持产品已具有一定水平、规模和效益，且银行已经贷款或有明确贷款意向的项目。该方式要求项目新增投资在三千万元以下，资金来源基本确定，投资结构合理，项目实施周期不超过三年。立项后按照企业有效借款合同及付息单据核定的应贴息数额拨付百分之八十，项目验收合格后再拨付剩余资金。这种方式可以有效降低企业的融资成本，适合已经有银行贷款基础、需要减轻利息负担的企业。无偿资助主要用于新技术、新产品研究开发及中试放大等阶段的必要补助，项目新增投资一般在一千万元以下，资金来源基本确定，投资结构合理，项目实施周期不超过两年，且企业需有与申请资助数额等额以上的自有资金匹配。立项后拨付百分之七十，项目验收合格后再拨付剩余资金。无偿资助本质上属于政府补助，不需要偿还，但对企业自有资金匹配有明确要求，适合研发阶段资金压力大、尚不具备规模化收益的项目。资本金投入方式目前尚无具体规定，实际案例较少，主要针对个别重大项目，但具体操作规则尚不明朗。创新基金贴息和资助数额一般不超过一百万元，个别重大项目不超过两百万元。实务中，企业应结合项目所处阶段、资金需求规模和自身偿债能力，科学评估哪种支持方式更为有利，并在申报材料中清晰说明资金用途和匹配安排，以提高获批概率。
创新基金申请流程和注意事项有哪些？
创新基金的申请流程具有明确的程序性和规范性要求。企业首先需要经过当地省级科技主管部门推荐，然后向创新基金管理中心提交申请，管理中心会进行资格审查、形式审查和内容审查，审查通过后组织专家或评估机构开展立项审查。立项审查方式包括专家评审、专家咨询、科技评估等，其中对于技术、产品相近的项目通常采用专家评审方式，对于跨学科、跨领域、创新性强、技术集成或领域分布分散的个性化项目则可能委托科技评估机构评估。管理中心根据项目资料和审查结论提出立项建议，报科技部和财政部审批，批准后进入两周的项目异议期，异议期满无重大问题后，管理中心与立项企业、推荐单位签订合同，明确各项技术经济指标、阶段考核目标和完成期限等。未被批准立项的企业当年不能再次申报。在申请过程中，企业需要注意以下实务要点：第一，务必确保申报材料的真实性和完整性，任何虚假信息都可能导致申报失败甚至被列入不良信用记录；第二，要提前与地方科技主管部门沟通，了解推荐要求和本地初审注意事项，因为推荐环节是申报的必经步骤；第三，项目技术指标的设定要合理，既要有一定先进性又要避免脱离实际，因为合同签订后将作为验收依据；第四，要关注资金拨付比例和验收要求，提前做好财务管理和项目档案管理，确保每个阶段考核目标能按时完成；第五，对于实行周期和新增投资额，要严格对照支持方式的要求设计项目方案，避免因投资规模或周期不符合条件而被否决。此外，建议企业多关注政策动态，参加官方申报辅导培训，借鉴同行成功案例的申报经验，从而提升申报材料的编制水平和答辩能力。
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